Vermogenswinstbelasting 2020-2021 (en hoe deze te minimaliseren)

Vermogenswinstbelastingen zijn de belastingen die u betaalt op de winst van de meeste beleggingen, inclusief aandelen, obligaties of beleggingsfondsen. Wanneer u een belegging verkoopt voor meer dan u ervoor hebt betaald, moet u belasting betalen over uw winst tegen het kortetermijnwinsttarief of het langetermijnwinstbelastingtarief.

Het tarief voor vermogenswinst op lange termijn is lager dan het belastingtarief dat u over de meeste andere inkomsten betaalt. In feite worden vermogenswinsten op lange termijn belast tegen 0%, 15% of 20%, afhankelijk van uw inkomen, en de drempel voor elk tarief kan van jaar tot jaar veranderen. Dit is wat u moet weten over de vermogenswinstbelastingtarieven van 2021 en hoe u het geld dat u aan de IRS betaalt kunt minimaliseren bij het verkopen van winstgevende investeringen.

Bron afbeelding: Getty Images.

Wat zijn de tarieven van de vermogenswinstbelasting voor 2021?

Er zijn twee soorten vermogenswinstbelasting:

Kapitaalwinsten op korte termijn belastingen worden beoordeeld als u een belegging verkoopt nadat u deze een jaar of korter in bezit heeft gehad. U wordt belast tegen het normale tarief van de inkomstenbelasting op kortlopende vermogenswinsten. Omdat de belastingschijven 2021 zijn gewijzigd ten opzichte van 2020, is het mogelijk dat het tarief dat u betaalt over kortetermijnwinsten ook is gewijzigd. Meerwaarden op lange termijn belastingen worden beoordeeld als u beleggingen met winst verkoopt nadat u ze langer dan een jaar in bezit heeft gehad. Meerwaarden op lange termijn worden belast tegen 0%, 15% of 20%, afhankelijk van uw belastingschijf.

Wat zijn de meerwaarden op lange termijn voor 2021 en hoe verhouden ze zich tot 2020?

De onderstaande grafieken tonen de langetermijnwinstpercentages op lange termijn voor elke indieningsstatus, samen met hoe ze zich verhouden tot de tarieven van 2020.

Grafieken gemaakt door auteur. Gegevensbron: Belastingdienst.

Zoals u kunt zien, gaan de inkomensdrempels waarmee u naar een hogere belastingschijf voor vermogenswinst gaat, omhoog voor alle indieningsstatussen.

Hoogverdieners kunnen te maken krijgen met een extra belasting op beleggingswinsten

Naast vermogenswinstbelastingen op korte of lange termijn, zijn sommige hoogverdieners onderworpen aan een extra netto-inkomstenbelasting van 3,8% op sommige beleggingen. Deze bijtelling is van toepassing op het laagste van het nettobeleggingsinkomen of het gewijzigde gecorrigeerde bruto-inkomen boven:

• $ 250.000 voor gehuwde gezamenlijke indieners of in aanmerking komende weduwe(s)
• $ 125.000 voor getrouwde afzonderlijke filers
• $ 200.000 voor alle andere indieningsstatussen

Netto beleggingsinkomsten omvat rente-inkomsten, dividenden, sommige huurinkomsten, nettowinsten uit de vervreemding van de meeste eigendommen en inkomsten uit een handel of bedrijf waarbij u niet actief betrokken bent.

Wanneer betaalt u vermogensrendementsheffing?

U bent alleen vermogenswinstbelasting verschuldigd als u beleggingen met winst verkoopt en uw winst realiseert. Als uw aandelenwaarde op papier stijgt, maar u nog geen aandelen heeft verkocht, bent u geen vermogenswinstbelasting verschuldigd totdat u verkoopt. Dit verschilt van inkomsten uit dividenden en rente, die worden belast wanneer ze worden uitbetaald, zelfs als u het geld herbelegt.

Vermogenswinstbelasting is van toepassing op de meeste investeringen, met enkele uitzonderingen, waaronder sieraden, antiek of kunst, of andere verzamelobjecten. Inkomsten uit een ondernemingsbelang worden niet belast tegen het tarief van de vermogenswinstbelasting als u actief bij de onderneming betrokken bent.

Winsten behaald met de verkoop van onroerend goed worden ook belast als meerwaarden, zelfs als u uw primaire woning verkoopt. Er is echter een grote vrijstelling van vermogenswinstbelasting waarmee u belasting kunt vermijden over maximaal $ 250.000 aan winsten als een enkele filer of $ 500.000 als een gezamenlijke filer als u aan bepaalde vereisten voldoet, waaronder het wonen in het huis voor ten minste twee van de vijf jaar voor de verkoop.

Hoe kunt u vermogenswinstbelasting minimaliseren?

Er zijn een paar belangrijke manieren waarop u vermogenswinstbelasting kunt minimaliseren. Deze omvatten het volgende.

kans om te sterven in het leger

Investeer voor de lange termijn

Investeren voor de lange termijn heeft veel voordelen. Het kan een veel minder risicovolle strategie zijn dan proberen kortetermijnwinsten te behalen door in en uit aandelen te handelen, en het vermindert de noodzaak om te proberen de markt te timen, wat zelfs voor de meeste bekwame beleggers onmogelijk kan zijn.

Maar misschien is een van de belangrijkste voordelen van langetermijnbeleggen dat u aanzienlijk kunt besparen op uw belastingen in vergelijking met de IRS-rekening waarmee u te maken zou krijgen als u actiever handelt. Houd er rekening mee dat als u aandelen verkoopt voordat u een jaar in bezit bent, u wordt belast tegen het kortetermijntarief voor vermogenswinstbelasting. Dit is uw gewone tarief voor de inkomstenbelasting, dat meestal hoger is dan het tarief van de vermogenswinstbelasting op lange termijn.

Als u uw belastingaanslag kunt verlagen en meer van uw beleggingswinst kunt behouden door uw aandelen voor de lange termijn aan te houden, kan dit het effectieve rendement op uw investering aanzienlijk verhogen. De belastingbesparingen die u realiseert door voor de lange termijn te beleggen, is een van de belangrijkste redenen waarom Warren Buffett, een van de grootste beleggers aller tijden, heeft benadrukt dat zijn favoriete periode voor het aanhouden van aandelen 'voor altijd' is.

Time de verkoop van winstgevende investeringen voor jaren met lage inkomens

Als u kunt wachten met het verkopen van winnende beleggingen tot een belastingjaar waarin uw inkomen lager is, kunt u in aanmerking komen om de winsten te laten belasten tegen een lager vermogenswinstbelastingtarief.

Compensatie van winsten met verliezen

Wanneer u een verliezende belegging verkoopt, zult u kapitaalverliezen hebben. Deze kunnen vermogenswinsten compenseren.

U kunt een onbeperkt aantal verliezen gebruiken om vermogenswinsten te compenseren, en u kunt ook tot $ 3.000 aan andere soorten inkomsten compenseren met kapitaalverliezen. Uw kapitaalverliezen worden van jaar tot jaar overgedragen. Dus als u aandelen verkoopt waarop u $ 10.000 hebt verloren en u realiseert zich dat $ 10.000 aan verliezen gedurende een jaar waarin u geen vermogenswinst heeft, kunt u uw andere inkomsten met $ 3.000 verlagen en de resterende $ 7.000 overdragen om winsten in de daaropvolgende jaren te compenseren.

Er is echter een wash sale-regel die voorkomt dat u binnen een periode van 61 dagen een kapitaalverlies claimt. Met name als u dezelfde belegging of een vrijwel identieke belegging koopt, hetzij 30 dagen vóór of 30 dagen na de dag waarop u de verliesgenererende belegging verkoopt, kunt u geen aanspraak maken op kapitaalverliezen.

Maak gebruik van fiscaal voordelige beleggingsrekeningen

Wanneer u winstgevende investeringen verkoopt binnen bepaalde fiscaal voordelige beleggingsrekeningen - inclusief traditionele 401 (k) s en IRA's - hoeft u geen vermogenswinstbelasting op winst te betalen. In dit soort rekeningen kunnen uw beleggingen belastingvrij groeien en bent u de IRS pas verschuldigd als u een opname doet.

Profiteer van gunstige kapitaalwinstpercentages

De lage kapitaalwinstpercentages zijn een van de belangrijkste voordelen van het verdienen van inkomsten door te beleggen. En ongeacht de uitkomst van de verkiezingen van 2020, zullen deze belastingtarieven in ieder geval tot het einde van dit jaar en waarschijnlijk ook voor 2021 van kracht blijven. Om het tarief van de vermogenswinstbelasting te wijzigen, zou een belastingwetsvoorstel moeten worden goedgekeurd door het Congres en door de wet worden ondertekend door de president - wat geen snel proces is.

2021 versus 2020 vermogenswinstbelastingdrempels voor single filers

2021 vs. 2020 vermogenswinstbelastingdrempels voor filers van hoofden van huishoudens

2021 vs. 2020 vermogenswinstbelastingdrempels voor gehuwde apart indienen

2021 vs. 2020 vermogenswinstbelastingdrempels voor gehuwde gezamenlijke indiening

De $ 16.728 socialezekerheidsbonus die de meeste gepensioneerden volledig over het hoofd zien
Als u bent zoals de meeste Amerikanen, loopt u een paar jaar (of meer) achter met uw pensioensparen. Maar een handvol weinig bekende 'geheimen van de sociale zekerheid' kunnen helpen om uw pensioeninkomen een boost te geven. Bijvoorbeeld: één eenvoudige truc kan u maar liefst $ 16.728 meer opleveren... per jaar! Als u eenmaal weet hoe u uw socialezekerheidsuitkeringen kunt maximaliseren, denken we dat u vol vertrouwen met pensioen kunt gaan met de gemoedsrust die we allemaal nastreven. Klik hier om te ontdekken hoe u meer over deze strategieën kunt leren.